איך עושים תיאום מס?

רבים שואלים את עצמם מדי שנה איך עושים תיאום מס, במיוחד כאשר מדובר ביותר ממקור הכנסה אחד. תיאום מס הוא הליך חיוני שמטרתו למנוע מצב שבו משולם מס מיותר, בעיקר כאשר ישנה הכנסה ממשכורת נוספת, פנסיה, קצבה או עבודה זמנית. במאמר זה נפרט איך עושים תיאום מס בצורה הנכונה והיעילה ביותר, נענה על שאלות נפוצות, נסקור את הדרכים העדכניות ביותר לביצוע התיאום, ונציג טיפים פרקטיים לשנת 2025.

איך עושים תיאום מס דרך אתר רשות המיסים?

הדרך הנפוצה והמהירה כיום לבצע תיאום מס היא דרך אתר רשות המיסים, בצורה מקוונת. תהליך זה מתאים לשכירים עם יותר ממעסיק אחד, למקבלי קצבאות או לכל אדם עם הכנסה נוספת החייבת במס.

שלבים לביצוע תיאום מס מקוון:

1. התחברות לאזור האישי של רשות המיסים באמצעות תעודת זהות חכמה או מערכת gov.il

2. מילוי טופס 116 מקוון עם פרטים על כלל מקורות ההכנסה

3. סימון המעסיק העיקרי והמשני

4. שליחת הבקשה ואישור אוטומטי או לאחר מספר ימי טיפול

בסיום, ניתן להוריד את האישור כקובץ PDF או לשלוח אותו ישירות לגורמים הרלוונטיים.

איך עושים תיאום מס במקרה של כשל טכני או נתונים מורכבים?

כאשר לא ניתן לבצע תיאום מס אונליין, ניתן לגשת פיזית למשרדי מס הכנסה ולהגיש את הבקשה באופן ידני. תיאום מס ידני נדרש גם כאשר יש הכנסות לא שגרתיות, שינוי משמעותי בהכנסה, או קושי טכנולוגי בגישה למערכת.

מסמכים שצריך לצרף:

• טופס 116 מלא וחתום

• תלושי שכר עדכניים

• אישורים על קצבאות או הכנסות נוספות

• תעודת זהות וספח

הפקיד יבצע את החישוב, ינפיק אישור תיאום מס בהתאם לנתונים, ויש למסור אותו לכל גורם משלם הכנסה.

איך עושים תיאום מס לשכיר שיש לו גם הכנסה כעצמאי?

במקרה שבו אדם עובד כשכיר וגם כעצמאי, עליו לבצע תיאום מס כדי למנוע תשלום כפול או מס מיותר.

איך עושים תיאום מס במקרה כזה?

• יש להצהיר על הכנסה צפויה כעצמאי (גם אם היא חלקית)

• לצרף דוחות מקדמות מס או תחזית שנתית

• למלא את טופס 116 תוך ציון כל המעסיקים ומקורות ההכנסה

• תיאום המס ייקח בחשבון את כל ההכנסות ויקבע אחוז מס רלוונטי לכל מקור

רצוי להיוועץ עם רואה חשבון כדי למנוע טעויות או דיווח חסר.

איך עושים תיאום מס לאחר התחלת עבודה נוספת?

במקרה של תחילת עבודה שנייה במהלך השנה, חובה לבצע תיאום מס כדי שמעסיק המשנה לא ינכה מס בשיעור מקסימלי של 47%.

איך עושים תיאום מס במצב זה?

• מבצעים תיאום מס מיד עם תחילת ההעסקה השנייה

• מציינים את המעסיק העיקרי (בו ההכנסה גבוהה יותר או הקבועה יותר)

• רשות המיסים תחלק את נקודות הזיכוי בהתאם ותקבע אחוז מס מופחת למעסיק המשני

התיאום יכול להתבצע גם במהלך השנה, אך הוא לא יחול רטרואקטיבית על חודשים קודמים – ולכן מומלץ לבצעו בהקדם.

גם מי שמקבל פנסיה או קצבה חייב לעיתים לבצע תיאום מס, במיוחד אם ישנה הכנסה נוספת מעבודה או השקעות.

איך עושים תיאום מס למקבלי פנסיה?

• יש להצהיר על סכום הפנסיה המדויק בטופס

• לציין את מקום העבודה העיקרי, אם יש

• להגיש את הבקשה באתר או ידנית

המערכת תחשב את סך ההכנסה ותחלק את המס באופן תקין, תוך שמירה על זכויות הפורש.

האם חובה לבצע תיאום מס כל שנה?
כן. תיאום מס תקף לשנת מס אחת בלבד ויש לבצעו מחדש בתחילת כל שנה.

האם ניתן לבצע תיאום מס רטרואקטיבי?
לא. תיאום מס תקף רק מרגע ביצועו. לתקופות קודמות ניתן להגיש בקשת החזר מס.

מה קורה אם לא עושים תיאום מס?
המעסיק המשני ינכה מס בשיעור של 47%, גם אם בפועל המס המגיע נמוך יותר.

האם ניתן לבקש שינוי בתיאום המס במהלך השנה?
כן. במקרה של שינוי מהותי בהכנסות או בעבודה, ניתן להגיש בקשה חדשה לתיאום מעודכן.

האם יש עמלה על ביצוע תיאום מס?
לא. השירות ניתן חינם על ידי רשות המיסים.

איך עושים תיאום מס נכון? טיפים חשובים

• בצעו את התיאום בתחילת השנה או מיד עם תחילת עבודה נוספת

• אל תסתירו הכנסות – כל הכנסה חייבת בדיווח

• שמרו עותק מהאישור והעבירו אותו למעסיקים בזמן

• בדקו את תלוש השכר לאחר ביצוע התיאום לוודא שהמס מתואם בפועל

מי שיש לו יותר ממקור הכנסה אחד – חייב להבין איך עושים תיאום מס ולבצע זאת בהתאם. תיאום מס נכון מאפשר להימנע מתשלומי מס מיותרים, לנצל הטבות כמו נקודות זיכוי, ולמנוע החזרים מס מורכבים בעתיד. כיום, ניתן לבצע את ההליך אונליין בצורה פשוטה ונגישה. אם אתם לא בטוחים איך לפעול – פנו לאיש מקצוע, אך אל תוותרו על הבדיקה.